La gestion de la trésorerie : maîtrise et optimisation

Code C0058
Parce que la trésorerie peut être à l’origine de bien des erreurs de gestion.
La trésorerie des bailleurs sociaux doit être excédentaire du fait même de la structure financière de ces organismes. Or, cet excédent de trésorerie peut permettre de faire de substantielles économies, par exemple en optimisant le préfinancement des opérations d’investissement. Il s’avère donc très important de bien appréhender les moyens de gérer la trésorerie, en dotant les services financiers et comptables des compétences nécessaires dans ce domaine. D’autant que la loi ELAN, associée d’une part à la baisse des APL et d’autre part à la hausse de la TVA (5,5 % à 10 %), va nécessiter de porter une attention toute particulière à la gestion de cet actif.
Durée: 1.5 jours

Pour qui ?

  • Responsable comptable.
  • Cadre financier.
  • Contrôleur de gestion

Accessibilité des personnes en situation de handicap : nous contacter.

Objectifs

  • utiliser les concepts financiers
  • repérer les principaux mécanismes influant sur la trésorerie
  • faire évoluer la rentabilité de la trésorerie en améliorant ses pratiques.

Contenu

Les origines de la trésorerie

les fondamentaux de la structure financière
les concepts à maîtriser : CAF, autofinancement net, le fonds de roulement net et le tableau de financement, le tableau de variation de la trésorerie

Mieux anticiper le niveau de trésorerie

la construction du plan de trésorerie
la collecte des éléments prévisionnels
le suivi du plan de trésorerie
Les outils de placements de la trésorerie positive

les comptes à terme
les OPCVM (FCP et SICAV)
les obligations et bons du Trésor (OAT, BTN, BTAN)

Le tableau de bord de la trésorerie

la sélection des indicateurs
la mise en forme du tableau de bord

Le traitement comptable des opérations

l’achat et la vente de titres
les opérations d’inventaire.

Pédagogie

La formation fait alterner les exposés du formateur avec des exercices d’application systématiques.
Chaque stagiaire sera questionné en amont, pendant et à l’issue de la formation pour identifier ses attentes, vérifier ses acquis et évaluer sa satisfaction globale de la formation

Prérequis

Aucun.

Animation

Stéphane ARNOLD, Consultant-formateur en gestion financière et comptable.

Dates et prix

Prix netDuréeDates 
1090.0€10.5 heuresles 22 et 23 mai 2023Formation à distance inscription
1090.0€10.5 heuresles 14 et 15 décembre 2023Formation à distance inscription

Anne De Poulpiquet - 01 40 75 79 06 - anne.de-poulpiquet@afpols.fr

Parce que la trésorerie peut être à l’origine de bien des erreurs de gestion.
La trésorerie des bailleurs sociaux doit être excédentaire du fait même de la structure financière de ces organismes. Or, cet excédent de trésorerie peut permettre de faire de substantielles économies, par exemple en optimisant le préfinancement des opérations d’investissement. Il s’avère donc très important de bien appréhender les moyens de gérer la trésorerie, en dotant les services financiers et comptables des compétences nécessaires dans ce domaine. D’autant que la Loi Elan, associée d’une part à la baisse des APL et d’autre part à la hausse de la TVA (5,5 % à 10 %), va nécessiter de porter une attention toute particulière à la gestion de cet actif.

Durée: 1.5 jours

Pour qui ?

  • Responsable comptable
  • Cadre financier
  • Contrôleur de gestion

Accessibilité des personnes en situation de handicap : nous contacter.

Objectifs

  • préciser les concepts financiers à utiliser
  • repérer les principaux mécanismes influant sur la trésorerie
  • améliorer sa pratique pour faire évoluer la rentabilité de la trésorerie.

Contenu

Les origines de la trésorerie
* les fondamentaux de la structure financière
* les concepts à maîtriser : CAF, autofinancement net, le fonds de roulement net et le tableau de financement, le tableau de variation de la trésorerie


Mieux anticiper le niveau de trésorerie
* la construction du plan de trésorerie
* la collecte des éléments prévisionnels
* le suivi du plan de trésorerie


Les outils de placements de la trésorerie positive
* les comptes à terme
* les OPCVM (FCP et SICAV)
* les obligations et bons du Trésor (OAT, BTN, BTAN)


Le tableau de bord de la trésorerie
* la sélection des indicateurs
* la mise en forme du tableau de bord


Le traitement comptable des opérations
* l’achat et la vente de titres
* les opérations d’inventaire

Pédagogie

La formation fait alterner les exposés du formateur avec des exercices d’application systématiques.
Accès à une documentation pédagogique à distance.
Une évaluation des acquis en cours de formation est organisée : tour de table, exercices, travaux en sous-groupes ou quiz individuel.

Prérequis

Aucun.

Animation

Stéphane ARNOLD, Consultant-formateur en gestion financière et comptable.

Dates et prix

Prix netDuréeDates 
1050.0€10.5 heuresles 8 et 9 décembre 2022Formation à distance inscription

Victoria Esteban - 0140757904 - victoria.esteban@afpols.fr